Zdolność kredytowa JDG ryczałt a skala podatkowa

Co bank uznaje za dochód z działalności

Dla właściciela jednoosobowej firmy bank nie bierze przychodu ze sprzedaży. Patrzy na dochód, czyli to, co zostaje po kosztach, podatku i składkach, bo tylko z tej kwoty możesz spłacać ratę. Podstawą są zazwyczaj zeznanie roczne, a przy krótszej historii także zaświadczenia z urzędu skarbowego i ZUS oraz wyciągi z konta firmowego.

Dlatego przedsiębiorca z dużą sprzedażą i niskim zyskiem może mieć mniejszą zdolność niż pracownik z przeciętną pensją. Zwróć uwagę, że koszty, które obniżają podatek, obniżają też dochód widoczny dla banku. To klasyczny konflikt interesów przy planowaniu zakupu mieszkania.

Ryczałt

Przy ryczałcie od przychodu płacisz podatek w stałej stawce zależnej od rodzaju działalności, bez odliczania kosztów. Bank często przyjmuje wtedy przychód pomniejszony o podatek i składki albo stosuje własny współczynnik kosztów. Sposób liczenia różni się między bankami. Jeden uzna przychód z zastosowaniem uśrednionego kosztu, inny policzy zdolność ostrożniej.

Ryczałt bywa korzystny dla firm o niskich kosztach, na przykład w usługach, ale przy ubieganiu się o kredyt bywa trudniejszy w ocenie, bo w zeznaniu brakuje pozycji kosztów. Przy takim wniosku opłaca się porównać polityki kilku banków, zamiast składać wniosek w pierwszym, który przyjdzie na myśl.

Podatek liniowy i skala podatkowa

Przy podatku liniowym i skali podatkowej rozliczasz dochód po odliczeniu kosztów. Bank widzi więc w zeznaniu wynik firmy i zwykle uznaje go po odjęciu podatku i składek. Wysokie koszty, nawet uzasadnione, zmniejszają kwotę brana do wyliczenia zdolności.

Tabela pokazuje ogólny schemat, a nie regulamin konkretnego banku. Zasady uznawania dochodu bank określa sam i może je zmieniać.

Ile miesięcy działalności trzeba mieć

Nie ma jednej liczby obowiązującej wszystkich. Wielu kredytodawców oczekuje co najmniej kilku miesięcy prowadzenia firmy, a część woli dłuższą historię, na przykład pełny rok z zeznaniem. Jeśli wcześniej pracowałeś w tej samej branży na etacie albo umowie zlecenia, niektóre banki biorą to pod uwagę jako kontynuację. Dla porównania zobacz, jak wygląda ocena dochodu przy kredycie hipotecznym na umowie zlecenie.

Jak przygotować firmę przed wnioskiem

• Zadbaj o czytelne rozliczenia. Uporządkowane faktury i księgowość skracają ocenę wniosku, a wystawianie dokumentów w programie do fakturowania zgodnym z KSeF ułatwia pokazanie regularnych wpływów.
• Opłacaj składki ZUS w terminie. Zaległości wyraźnie obniżają ocenę.
• Unikaj dużych zakupów firmowych na raty tuż przed wnioskiem, bo zwiększają zobowiązania.
• Przejrzyj limity, karty i leasingi. Każde zobowiązanie zmniejsza kwotę, którą bank uzna za dostępną na ratę.
• Odłóż wkład własny. Im niższa kwota kredytu, tym łatwiej bankowi zaakceptować niestandardowy dochód.

Sprawdź, jak wkład wpływa na ratę, w artykule wkład własny a rata.

Przykład, jak rata przekłada się na wymagany dochód

Załóżmy kredyt 400 000 PLN na 25 lat przy oprocentowaniu 7 procent. Rata stała wynosi wtedy około 2 827 PLN miesięcznie. Banki zwykle sprawdzają, czy rata mieści się w dochodzie po odjęciu kosztów życia, zobowiązań i bufora na wzrost stóp, więc dochód uznany przez bank musi być wyraźnie wyższy od samej raty. To założenia ilustracyjne, a nie oferta.

Jeśli w zeznaniu widać niski zysk, bo firma zaksięgowała duże koszty, możliwe są dwie drogi. Pierwsza to poczekać z wnioskiem do następnego rozliczenia, gdy wynik będzie wyższy. Druga to zmniejszyć kwotę kredytu większym wkładem lub tańszą nieruchomością. Obie warto policzyć w kalkulatorze przed rozmową z bankiem.

Najczęstsze błędy przedsiębiorców

• Liczenie zdolności od przychodu zamiast od dochodu po podatkach i składkach.
• Składanie wniosku zaraz po zmianie formy opodatkowania, gdy historia w nowej formie jest krótka.
• Wnioskowanie w jednym banku bez sprawdzenia, jak inne traktują ryczałt albo wysokie koszty.
• Mieszanie środków firmowych i prywatnych na jednym koncie, co utrudnia ocenę wpływów.
• Pomijanie leasingów i kart firmowych przy zestawianiu zobowiązań.

Przy takiej sytuacji pomaga pośrednik, który zna polityki wielu banków. Zapytanie do licencjonowanego partnera wysyłasz po obliczeniach, przyciskiem w kalkulatorze.